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Legal, Limited & Lucrative: Alle Vorzüge einer C-Corporation in Texas nutzen
Das Steuerparadies für Unternehmer: Weniger als 5% Steuern bei korrekter Gestaltung deiner Auslandsgesellschaft! Verabschiede dich von hohen Steuerbelastungen und entdecke die erstaunlichen Möglichkeiten, die dir eine gut strukturierte Auslandsgesellschaft bietet. In unserem Artikel lernst du, wie du legale Steuerschlupflöcher nutzt und von den Steuervorteilen einer internationalen Geschäftsstruktur profitierst. Tauche ein in die Welt der Steueroptimierung und erfahre, wie du deine Steuerlast auf unter 5% reduzieren kannst – alles im Einklang mit den geltenden Gesetzen!
Natürlich! Mit dem richtigen Wohnsitzstaat wird die US Exempt-LLC zu einem äusserst flexiblen Instrument für steuerliche Optimierung. Aber was ist, wenn du keine US-LLC verwenden kannst? Keine Sorge, die US-Corporation ist eine Aktiengesellschaft mit hoher Rechtssicherheit und erfreut sich grosser Beliebtheit unter Unternehmern, auch hier in Europa. Sie kann, bei entsprechender Gestaltung, eine interessante steuerliche Alternative zur LLC darstellen und lockt mit einer Gesamtbesteuerung von weniger als 5%.
Inhalt
C-Corporation Texas: Wenn die US-Exempt LLC nicht funktioniert
Für viele digitale Nomaden und andere Personen mit einem steuergünstigen Wohnsitz kann die US-Exempt LLC eine äusserst vorteilhafte Rechtsform sein. Wenn sie richtig gestaltet wird, können selbst in den USA erzielte Gewinne steuerfrei bleiben.
Allerdings gibt es Situationen, in denen der Einsatz einer LLC nicht möglich ist, zum Beispiel, wenn der Kunde Vorbehalte dagegen hat. Wenn du beispielsweise in der EU oder im UK bei Amazon verkaufen möchtest, musst du unter bestimmten Voraussetzungen (wie der Lagerhaltung) eine lokale Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr) beantragen.
Wenn Antragsteller US-Gesellschaften sind, fordern die europäischen Behörden jedoch eine Ansässigkeitsbescheinigung. Das Problem ist, dass die US-Finanzbehörde diese Bescheinigung nicht ausstellt, wenn du eine LLC gegründet hast, aber nicht in den USA wohnst.
In solchen Fällen kann es wichtig sein, andere Optionen in Betracht zu ziehen und sich genauer damit zu befassen, wie man ein Unternehmen mit den gewünschten Vorteilen gründen kann, ohne auf die LLC angewiesen zu sein.
Kein Problem mit der US-Corporation in Texas
In Bezug auf die US-Corporation gibt es einige wichtige Unterschiede zu beachten. Die US-Corporation fungiert als eigenständiges Steuersubjekt und hat immer ihren Steuersitz in den USA, unabhängig davon, wo die Gesellschafter wohnen. Aus diesem Grund stellt die Steuerbehörde IRS eine Ansässigkeitsbescheinigung für die US-Corporation aus (beachte, dass die Bearbeitung des Antrags durch die IRS mehrere Monate in Anspruch nehmen kann!).
Ein weiterer Vorteil der US-Corporation besteht in ihrer besseren Reputation im Vergleich zu einer LLC. LLCs werden oft aufgrund ihres Exempt-Status gegründet, was bei der US-Corporation nicht der Fall ist und somit zu einem positiveren Ansehen führt.
Darüber hinaus eignet sich die US-Corporation auch sehr gut für die Abrechnung mit Kunden ausserhalb der USA. Die Gründung und Eröffnung eines US-Kontos verlaufen schnell, und es besteht ein hohes Mass an Vertraulichkeit. Zudem bietet die US-Banking-Infrastruktur weitere Vorteile für die Geschäftstätigkeit.
All diese Aspekte machen die US-Corporation zu einer attraktiven Option, die hier zusammengefasst wurden.
Texas: Warum wir gerade diesen Staat für die C-Corporation empfehlen
In diesem Artikel sprechen wir über die Gründung einer C-Corporation in Texas. Natürlich ist es möglich, eine C-Corporation in jedem beliebigen US-Bundesstaat zu gründen und es muss nicht unbedingt Texas sein. Jedoch empfehlen wir Texas als Standort! Texas zeichnet sich durch ein besonders unternehmerfreundliches Umfeld aus und im Gegensatz zu beispielsweise Delaware ist es in Texas unkomplizierter, ohne Vorurteile oder Verdachtsmomente zu agieren.
Unsere Empfehlung für Texas basiert auf den Vorteilen, die dieser Bundesstaat als Unternehmensstandort bietet. Natürlich sind wir auch bereit, deine C-Corporation in einem anderen US-Bundesstaat zu gründen, wenn du das bevorzugst. Auf jeden Fall kannst du hier mehr über die spezifischen Vorteile von Texas als Unternehmensstandort erfahren.
Steuergünstig Geld aus der US-Corporation erhalten
Die Steuerbelastung einer US-Corporation ist grundsätzlich nicht besonders attraktiv. In Texas zum Beispiel fällt “nur” die Körperschaftsteuer auf Bundesebene an, die mindestens 21% beträgt. Hinzu kommt, dass bei der Ausschüttung von Gewinnen nochmals mindestens 15% Quellensteuer anfällt.
Jedoch nutzen wir genau dieses Modell bewusst aus: Unsere Gesellschaft ist keine im Niedrigsteuerland ansässige Firma und auch keine Exempt-LLC. Aufgrund der Höhe der Besteuerung ist die Gesellschaft vollständig im Einklang mit allen internationalen Abkommen und Richtlinien, wie beispielsweise der globalen Mindeststeuer, und steht somit nicht unter Verdacht.
Um den Steuerspareffekt zu nutzen, musst du ein digitaler Nomade sein und in einem steuergünstigen Land wohnen, zum Beispiel in Georgien (Teritorialbesteuerung), Dubai oder den nördlichen Emiraten.
Dann kannst du dich von der Corporation 95% des Gewinns als Gehalt auszahlen lassen. Das Gehalt verringert den Gewinn der Gesellschaft (und damit die steuerliche Belastung) und ist in deinem Wohnsitzstaat steuerfrei (oder du hast als Digitalnomade erst gar keinen Wohnsitzstaat).
In den USA fallen keine Steuern und Sozialbeiträge an, solange das Gehalt nicht für eine Tätigkeit in den USA gezahlt wird.
Einen entsprechenden Arbeitsvertrag mit allen notwendigen Sonderklauseln stellen wir dir selbstverständlich zur Verfügung. So kannst du dieses Steuermodell optimal nutzen.
C-Corporation Texas: Beispiel
- Angenommen, deine Texas C-Corporation erzielt einen jährlichen Gewinn von $150.000.
- Von diesem Gewinn zahlst du $135.000 als Gehalt an dich aus. Dadurch verringert sich der steuerbare Reingewinn auf $15.000.
- Auf diesen verbleibenden Gewinn von $15.000 fallen 21% Steuern an, was $3.150 entspricht. Die Gesamtsteuerbelastung beträgt somit nur 2,1% des Gesamtgewinns.
Das liegt daran, dass du durch die strategische Auszahlung eines Grossteils des Gewinns als Gehalt die steuerliche Belastung der Corporation erheblich reduzieren kannst. Dadurch profitierst du von einem effizienten Steuersparmodell, das deine Steuerlast deutlich minimiert.
Ausnahmen
Wenn du sehr hohe Gewinne erzielst, stellt sich die Frage, ob diese Art der Konstellation von der amerikanischen Steuerbehörde IRS anerkannt würde. Es ist durchaus üblich, Gehälter in Höhe von einigen hunderttausend Dollar zu zahlen, aber bei einer Gesellschaft mit sehr geringer Substanz ein Gehalt von ein paar Millionen Dollar zu “beziehen”, erscheint nicht realistisch.
Die IRS prüft kritisch, ob die Gehälter, die von Unternehmen an ihre Eigentümer oder leitenden Angestellten gezahlt werden, angemessen und marktkonform sind. Das bedeutet, dass das Gehalt in einem vernünftigen Verhältnis zu den erbrachten Leistungen und der wirtschaftlichen Situation des Unternehmens stehen sollte.
Wenn die IRS feststellt, dass ein Unternehmen übermässig hohe Gehälter zahlt, insbesondere bei Unternehmen mit geringer wirtschaftlicher Substanz, könnte sie solche Zahlungen als unangemessen ansehen und sie als verdeckte Gewinnausschüttung behandeln. Das hätte zur Folge, dass diese Beträge nicht als legitime Betriebsausgaben anerkannt werden und somit der steuerpflichtige Gewinn höher ausfällt.
Es ist daher wichtig, dass die Gehälter, die du dir als Eigentümer einer Texas C-Corporation auszahlst, realistisch und nachvollziehbar sind, um mögliche steuerliche Probleme zu vermeiden. Eine sorgfältige Planung und Beratung können dir dabei helfen, eine angemessene Gehaltsstruktur zu entwickeln, die sowohl den gesetzlichen Bestimmungen entspricht als auch deine steuerliche Belastung optimiert.
Fazit
Die Gründung einer C-Corporation in Texas kann eine äusserst attraktive Option für Unternehmer sein, die ihre Steuerbelastung reduzieren möchten. Bei einer gut strukturierten Auslandsgesellschaft kann die Gesamtbesteuerung sogar unter 5% liegen. Die US-Corporation bietet eine solide Rechtsform mit einer besseren Reputation im Vergleich zu einer LLC.
Für digitale Nomaden und Personen mit einem steuergünstigen Wohnsitz kann die US-Exempt LLC eine vorteilhafte Rechtsform sein. Allerdings kann es Fälle geben, in denen die LLC nicht verwendet werden kann, zum Beispiel aufgrund von lokalen Vorschriften. Hier kommt die C-Corporation in Texas ins Spiel, die eine interessante steuerliche Alternative zur LLC darstellen kann.
Um den Steuerspareffekt zu nutzen, ist es wichtig, in einem steuergünstigen Land zu leben und sich von der Corporation einen Grossteil des Gewinns als Gehalt auszahlen zu lassen. Dadurch kann die steuerliche Belastung erheblich reduziert werden.
Allerdings sollte bei sehr hohen Gehältern Vorsicht walten, da die IRS die Angemessenheit solcher Zahlungen kritisch prüfen könnte. Es ist ratsam, eine angemessene Gehaltsstruktur zu entwickeln und sich fachkundig beraten zu lassen, um potenzielle steuerliche Probleme zu vermeiden.
Insgesamt bietet die Gründung einer C-Corporation in Texas eine attraktive Möglichkeit, von den Steuervorteilen einer internationalen Geschäftsstruktur zu profitieren, und kann eine effiziente Lösung sein, um die Steuerlast deutlich zu reduzieren – alles im Einklang mit den geltenden Gesetzen.
